המדינה הקשתה, אך ביהמ"ש אישר צוואה לטובת מכרים

המנוחה נישלה את בתה, תושבת ארה"ב, לטובת השניים. בית המשפט קבע כי ייתכן שביקשה להגן על העיזבון מנושים או ממס ירושה בחו"ל

המדינה הערימה קשיים, אך בית המשפט למשפחה בתל אביב אישר לאחרונה צוואת מנוחה המנשלת את בתה לטובת שניים ממכריה. השופט ליאור ברינגר קבע שיש לכבד את רצון האם - העשוי להיות מונע, כך לדבריו, משלל אפשרויות, כגון רצונה למנוע מנושי בתה או ממדינת מגוריה להטיל מס ירושה.

הצוואה שבמוקד ההליך נערכה במרץ 2021. המנוחה קבעה בה שאם בעלה לא יהיה בחיים בשעת מותה, יירשו את עיזבונה המבקשים ("המכרים") בחלקים שווים. בתה של המנוחה, תושבת ארצות הברית, תיארה את השניים במסגרת תצהיר כ"אנשים נפלאים" אותם היא מכירה שנים רבות, שאימה התייחס אליהם כאל בניה, ואשר התנדבו לקיים את רצונה בהתנדבות וללא קבלת תמורה.

במסגרת הצוואה הורתה המנוחה למכרים להעניק כסף לבתה בהתאם לצרכיה ועל-פי שיקול דעתם. עוד קבעה שאם לאחר פטירת בתה יישארו כספים בחשבון, היא מבקשת מהם להעבירם למחלקת לב במרכז הרפואי "תל השומר". כשנה לאחר חתימת הצוואה, באפריל 2022, הלכה האם לעולמה, כשבעלה אינו בין החיים.

אלא שאז החלה המדינה להערים קשיים. מחלקת העיזבונות לטובת המדינה העלתה בבית המשפט "תמיהות" שונות ביחס לצוואה, כגון שאחד המכרים נכח בעת עריכתה. על כך הוסיף האפוטרופוס הכללי שיש לדרוש מהמכרים לקיים את מנגנוני הפיקוח המוסדרים בחוק הנאמנות, בהיותם נאמנים עבור הבת.

לא הוגשה התנגדות

אלא שהשופט ברינגר דחה את טיעוני המדינה. אשר ל"תמיהותיה" ביחס לצוואה, הובהר שמקומן בהליך התנגדות סדור, אשר הלכה למעשה לא הוגש בשום שלב. "מכיוון שלא הוגשה התנגדות", קבע השופט, "איני מוסמך לדון בטענות אלה - טענות שנטענו ללא בסיס ראייתי כלשהו ועל כן הן בגדר השערות בלבד".

ביחס לקו הטיעון של האפוטרופוס הכללי הדגיש השופט - על רקע הצהרת הבת שמודעת היטב לצוואה, ושהיא נעשתה על דעתה ובהתאם לרצונה - כי במקרה זה הנהנית, כלומר הבת, אינה "טעונת הגנה" באופן כזה או אחר, כך שאין לראות בהוראות חוק הנאמנות כקוגנטיות, כלומר קשיחות שאינן ניתנות לעיקוף.

אז מדוע מלכתחילה ציוותה האם את נכסיה למכרים ולא לבתה? השופט קבע ש"ישנן סיבות רבות אפשריות לכך", תוך שהציף שתי השערות: האחת, ייתכן שהבת בחובות כלשהם ואימה חששה שאם תוריש לה ישירות, הנושים ישתלטו על העיזבון. השנייה, אולי הדין החל במקום מגורי הבת קובע שיש לשלם מס ירושה, והאם רצתה להימנע מכך.

כך או אחרת, הדגיש השופט, המנוחה הבהירה היטב את רצונה בצוואתה, כאשר בתה אף היא הביעה במסגרת ההליך עמדה ברורה התומכת ב"נישולה" מרכוש המנוחה לטובת מכריה - ויש לכבד זאת. לפיכך ניתן צו לקיום הצוואה ככתבה וכלשונה, לרבות סעיף "יורש אחר יורש" לטובת בית החולים "תל השומר", תוך חיוב המדינה ב-30 אלף שקל הוצאות.

• ב"כ המבקשים: עו"ד בועז קראוס
• ב"כ המשיבה 1: עו"ד אדווה דדון
• ב"כ המשיבה 2: לא צוין

המידע המוצג במאמר זה הוא מידע כללי בלבד, ואין בו כדי להוות ייעוץ ו/ או חוות דעת משפטית. המחבר/ת ו/או המערכת אינם נושאים באחריות כלשהי כלפי הקוראים, ואלה נדרשים לקבל עצה מקצועית לפני כל פעולה המסתמכת על הדברים האמורים.