מעשי הנאשם והרשעתו
הנאשם, יליד 1966, גרוש, ואב ל- 4 ילדים שמזונותיהם עליו, בעל עבר פלילי, עסק במשך שנים אחדות במתן הלוואות במה שקרוי "השוק האפור". הוא הורשע, לאחר שמיעת הוכחות בעבירות של זיוף מסמך בכוונה לקבל באמצעותו דבר בנסיבות מחמירות, שימוש במסמך מזויף, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות ועשיית פעולה ברכוש אסור.
עוד הורשע, על פי הודאתו, גם בעבירות של העלמת הכנסה והתחמקות מתשלום מס ערך מוסף, אי הוצאת חשבוניות מס, אי ניהול פנקסי חשבונות ושימוש במרמה, ערמה ותחבולה.
בסיום שמיעת ההוכחות צריך לציין, זוכה הנאשם מן העבירות של קשירת קשר לביצוע פשע, גניבה בידי עובד וגניבה בידי מורשה.
ברקע ענייננו עומדת פרשיית הגניבה הגדולה של כספי הבנק למסחר על ידי אתי אלון, פקידת הבנק, ואחרים. גניבה זו נתבצעה, בעיקרה, כדי לממן את חובותיו הגבוהים של אחיה, עופר מקסימוב, ששקע בהם, מחמת הימורים בסכומי עתק.
לנאשם, שהילווה לעופר זה חלק מן הכספים, יוחסה שותפות לגניבת למעלה מ-14 מליון ש"ח, במהלך השנים 1998 עד 2002, מן הבנק, לצורך החזרי ההלוואות שנטל ממנו עופר. כאמור זוכה הנאשם על ידי מעבירות הגניבה וקשירת הקשר הכרוכה בהן, לאחר שסברתי, כי לא ידע שמקור כספי ההחזרות שקיבל באמצעות אתי אלון, הוא בגניבה מכספי הלקוחות של הבנק.
עבירות הזיוף והמרמה בהן הורשע, מתייחסות ל-16 שיקים בנקאיים, בסכום כולל של 6,598,000 ש"ח, שקיבל מאתי אלון, כחלק מהחזרי חובות אחיה. מתברר, כי הוא זייף את חתימות ההיסב על גבי שיקים אלה והפקידם בחשבונות קש, שנוהלו תחת פיקוחו. באמצעות הזיוף קיבל, במרמה, את הנחת דעתם של מורשי החתימה בסניפי הבנק לצורך אישור הפקדת השיקים האלה באותם חשבונות.
מכוח חוק איסור הלבנת הון הורשע הנאשם גם בעשיית פעולה ברכוש אסור (סכום הכסף הנזכר, לאחר שבוצעו בו עבירות הזיוף והמרמה), כמפורט בהכרעת הדין.
עבירות המיסוי, בהן הודה הנאשם, מתייחסות להעלמת הכנסה על ידו בסכום של 1,392,543 ש"ח לפחות, אי הוצאת חשבוניות ואי תשלום מע"מ בסכום של 236,732 ש"ח לפחות, במהלך עסקי ההלוואות שלו.
הנסיבות
הנאשם הודה בפה-מלא בעבירות המס , כבר במהלך חקירותיו במשטרה. בהקשר עבירות הזיוף והמרמה והלבנת ההון, לא חלק על העובדות ולמעשה עיקר המחלוקת, כולל במהלך המשפט, היה משפטי. כך צומצמה, בהרבה, יריעת המחלוקת העובדתית במשפט.
את מלוא מאמציו בחקירה ובמשפט, הקדיש, בעזרת סניגוריו, במאבק באישומים החמורים יותר של קשירת קשר וגניבה מכספי הבנק, מה שצלח בידו, בסופו של דבר.
עוד הוברר, כי הנאשם הגיע להסדרים ממשיים עם רשויות המס בעניין עבירות המיסוי. עם אגף מס הכנסה הגיע להסדר, על פיו הסיר את מחדליו והגיע להסדר תשלומים, שהוא עומד בו. עם רשויות מע"מ, עדיין קיימת מחלוקת כלשהי, אם כי ניתן להיווכח, כי בדעתו להסדיר גם עניין זה והמשא ומתן בין הצדדים, עדיין מתנהל.
לנאשם הרשעות קודמות ובהן גם הרשעה בעבירת שוד בשנת 1993, בגינה נידון לעונש מאסר ממושך. מאז שוחרר, שיקם עצמו, כך שמעתי, ועבד בשוק הסיטונאי בתל-אביב. בשנת 1998 לערך, החל בעיסוקו בשוק האפור, ועל פי תאור סניגורו, התחבב על הסובבים אותו, כבעל מזג נוח ורכש לעצמו שם טוב בקיום התחייבויותיו. הוא ניזוק כתוצאה מפרשיית גניבת כספי הבנק, עבודתו נקטעה, רכושו וכספיו הוקפאו והוא חב לאחרים סכומים גבוהים.
לא בלי קשר לחובות אלה, נעשה, לפני זמן לא רב, נסיון התנקשות בחייו.
טעוני הצדדים
נציג המדינה, בטיעונים מפורטים ובהירים, ביקש לענוש את הנאשם, כיוצא מאופי הרשעתו במאסר ממושך ומשמעותי לריצוי בפועל, מאסר על תנאי וקנס מכביד. עוד ביקש לחלט את נכסי הנאשם, כספים, נכסי דלא-ניידי ורכב, על פי רשימת הנכסים שעליה עמד, כאשר, לדעתו, הקו המנחה הוא שיעור הכספים המולבנים. ערך הרכוש הניתן לחילוט אינו מגיע אלא לפחות משליש מהם.
ב"כ הנאשם בטיעון סדור ומנומק, עמד על הנסיבות לקולא ועל משמעות זיכויו של הנאשם מעבירות הגניבה. עניין זה מעמיד, למעשה, לדעתו, את הרשעתו בעבירות האחרות, בהן לא הודה, לכדי פעילות באמצעים בלתי-חוקיים בכספים שהיו בידו כדין.
עיקר מעייניו של הנאשם היה, כך ההגנה, בהעלמת עיסקו ופעילותו של זה מעיניהן של רשויות המס. כל שעשה בהקשר העבירות האחרות היה לגרום לכספיו להגיע אליו מתוך העלמתם, כנזכר.