ת"א 50026-02-16 אדגוריתמס בע"מ

עיינתי בבקשת אדגוריתמס בע"מ (להלן: "המבקשת" או "החברה") לאשר לה חלוקה בסך שלא יעלה על 6,000,000 דולר ארה"ב בדרך של חלוקת דיבידנדים או רכישה עצמית. מדובר בבקשה לחלוקה על פי סעיף 303 לחוק החברות, תשנ"ט-1999, נוכח עמידתה של המבקשת במבחן כושר הפירעון ואי עמידתה במבחן הרווח (להלן: "הבקשה"). אני מורה למבקשת לפעול כדלהלן:

1. להמציא ולהודיע דבר הבקשה לרשם החברות (ככל שלא עשתה כן עד כה), לכונס הנכסים הרשמי ולגורמים הרלבנטיים ברשות המיסים (להלן ביחד: "הרשויות"), אשר יגישו לבית המשפט את תגובתן לבקשה עד ליום 24.3.2016.

   אני מסמיך את חוקרי הרשויות וכל גורם מטעם הרשויות, לרבות כלכלני הרשויות ומי מטעמם, לחקור כל גורם אשר הגיש חוות דעת או מסמך התומך בבקשה כדי לקבל ממנו תשובות והתייחסות לאמור באותם מסמכים, זאת על מנת לאפשר לרשויות להגיש תגובה עניינית ומפורטת שמתייחסת לחוות הדעת התומכת בבקשה.

2. להמציא לבית המשפט חוות דעת עדכנית של רואה חשבון החברה, המפרטת התחייבויות וחובות החברה, איתנותה הפיננסית, פירוט נושיה, סכומי החוב ומהות החוב לכל אחד מהם, פירוט שעבודים על סוגיהם, התייחסות מפורשת ליכולת הפירעון שלה בהתחשב בתזרים הנזילות הנוכחי והצפוי של החברה, החלוקה המבוקשת והשפעתה על יכולתה לפרוע חובותיה ולקיים התחייבויותיה וחובותיה הקיימות והצפויות בהגיע מועד קיומם. עורך חוות הדעת יציין בחוות דעתו כי היא מיועדת להגשה לבית המשפט במסגרת הדיון בבקשה.

   על חוות הדעת להיות מוגשת בשפה העברית ועל פי התקינה הישראלית ולכלול את הגורמים הבאים: הכנסות החברה, הרווח הגולמי, הוצאות תפעול, הוצאות הנהלה וכלליות, הכנסות והוצאות מימון, היחס השוטף, היחס המהיר והיחס של ההון לנכסים, מינוף פיננסי, ניתוח כלכלי של דוח תזרים מזומנים ובחינת כושר החזר חובות והלוואות של החברה.

   חוות הדעת תוגש לבית המשפט עד ליום 24.3.2016.

3. להמציא לבית המשפט החלטת דירקטוריון החברה בדבר אחריות הדירקטורים למצגים ולחוות הדעת אשר יוצגו בפני בית משפט זה לצורך קבלת האישור המבוקש, לרבות אחריותם לחוות הדעת המקצועית שצורפה לבקשה כנספח 2 ולמצגים שמוצגים בה, וכן בדבר אחריות לשאת בכל התחייבות שתהיה למבקשת בקשר לחלוקה המבוקשת עד ליום 24.3.2016, זאת בנוסף להעתק פרוטוקול ישיבת הדירקטוריון אשר צורף לבקשה כנספח 4.

4. המבקשת תפעל להעביר לבית המשפט כל הודעה או מסמך שיגיע מהרשויות או מי מנושיה, בסמוך לאחר קבלתו.

5. המבקשת תודיע לבית המשפט עם המצאתם של כל המסמכים המפורטים בהחלטה זו.

6. אני קובע דיון בבקשה ליום 14.4.2016 בשעה 9:00. לדיון זה יתייצב נציג מטעם כונס הנכסים הרשמי.