הכרעת דין בתיק פ 49/97

פרק ראשון  - מבוא

לוח זמנים

ביום 31.12.95 פתחה הרשות לניירות ערך (להלן גם: " הרשות") בחקירת התרחשויות שונות בקבוצת חברות קשורות (להלן: " קבוצת ישטק") ובמעשיהם של מספר נושאי משרה בחברות הללו. לאחר בחינת ממצאי החקירה הוגש ביום 27.2.97 כתב אישום לבית משפט זה. בירור כתב האישום השתרע על פני מספר שנים ובמסגרתו נפרשה יריעה עובדתית רחבה ומרכבת מאוד.   עתה ניתנת הכרעת הדין.

כתב האישום- תיאור כללי

אפיון האישומים

קבוצת חברות ישטק היא צירו המרכזי של כתב האישום על ארבע הפרשות הנפרדות שבו. סביב ציר זה נערכו, בשנים 1994-1995, פעולות שונות המיוחסות לחמישה נאשמים נושאי משרה וממלאי תפקיד בקבוצת החברות [ אביהו הורוביץ (להלן: " הורוביץ"  או " אביהו"), בן ציון פרקו (להלן: " פרקו"), אליהו ורך (להלן: " ורך"), רפאל בצר (להלן: " בצר"), שמעון עזרן (להלן: " עזרן")].

כתב האישום מייחס אחריות פלילית גם לשלוש חברות מקבוצת ישטק [ ישטק תעשיות וטכנולוגיות בע"מ (להלן: " ישטק תעשיות"), ישטק שוקי הון בע"מ (להלן: " ישטק הון"), קופל (נהיגה עצמית) בע"מ (להלן: " קופל")]. בינתיים שתיים מהן "יצאו מן התמונה"; ישטק הון הודתה באשמה, במסגרת הסדר טיעון, הורשעה ועונשה נגזר; קופל זוכתה בדין (בעקבות טענת "אין להשיב לאשמה").

ארבעת האישומים מתארים סדרה של פעולות של הנאשמים - ובראשם הורוביץ - שתכליתה ניצול כוח הניהול והשליטה בחברות הציבוריות שבקבוצת ישטק לשם שליחת יד בכספי החברות הללו והעברתם לכיסי הנאשמים. לתכלית זו גויסו מן הציבור, בהנפקה, סכומי כסף, תוך שימוש בדרכי מרמה ובמצגי שווא הן כלפי הציבור והן כלפי החברות בקבוצת ישטק ומנהליהן. אחר כך, נערכו עסקאות סיבוביות שונות שנועדו למימוש התכלית של שליחת יד בכספי החברות הציבוריות.

עד שאני מתאר את עיקרי האישומים השונים, אקדים ואציג את מבנה קבוצת ישטק ואת ממלאי התפקידים שהיו לנאשמים במשפט זה.

הגורמים המעורבים העיקריים

ישטק תעשיות וטכנולוגיות בע"מ - חברת השקעות. נוסדה בשנת 1981 ונרשמה בישראל. בשנת 1983 הפכה לחברה ציבורית ומשנת 1987 נסחרו מניותיה בארה"ב בבורסת NASDAQ . באוקטובר 1993 רכשה ישטק תעשיות 60% ממניות ישטק הון ולהוציא פרק הזמן שבין מאי לספטמבר 1994, החזיקה, בכל התקופה הרלוונטית, יותר ממחצית מניותיה של ישטק הון. בסוף שנת 1993 רכשה ישטק תעשיות כ-46% ממניות חברת קופל, ולאחר מכן הגדילה את שיעור אחזקותיה ליותר       מ- 50%.

בתקופה הרלבנטית לכתב האישום כיהן הורוביץ  כיו"ר הדירקטוריון, מנכ"ל ונשיא החברה. 

ישטק תעשיות היא הנאשמת מס' 6 בכתב האישום.

ישטק שוקי הון בע"מ - נוסדה בשנת 1992, כחברה פרטית בשם "מנתור דינמי השקעות בע"מ"   בבעלות ה"ה מישאל אבגי ועזרא מורד. החברה עסקה בניהול תיקי ניירות ערך עבור לקוחות ובפעולות של ייעוץ וחיתום בשוק ההון. באוקטובר 1993, לאחר ש-60% מהון המניות של החברה נרכשו בידי ישטק תעשיות, הפכה ישטק הון לחברה בת של ישטק תעשיות. במאי 1994 הפכה ישטק הון לחברה ציבורית והציעה בתשקיף את ניירות הערך שלה לציבור. ביום 1.1.95 שונה שם החברה לישטק שוקי הון בע"מ.

בתקופה הרלבנטית לכתב האישום (עד אוגוסט 1995) כיהן פרקו כיו"ר דירקטוריון החברה. לאחר עזיבתו מונה הורוביץ לדירקטור ואחר כך ליו"ר הדירקטוריון. איבגי ומורד פעלו כמנכ"לים משותפים (למן רכישת החברה בידי ישטק תעשיות, באוקטובר 1993, ועד לפרישתם ממנה בסוף 1994). אחריהם  שימש פרקו בתפקיד זה.

ישטק הון הייתה הנאשמת מס' 7 בכתב האישום אך, כאמור, הורשעה בדין לפי הודאתה.

קופל נהיגה עצמית בע"מ - נוסדה בשנת 1969 ועסקה בהשכרת רכב לתקופות ארוכות. בשנת 1983 הפכה לחברה ציבורית והונפקה. בשנת 1987 רכש הורוביץ, ביחד עם אחרים, את השליטה בקופל וזו החזיקה בנתח גדול ממניות ישטק תעשיות. בשנת 1993 הפכה ישטק תעשיות לחברת אם של קופל באמצעות החלפת מניות. בתקופה הרלבנטית לכתב האישום החזיקה ישטק תעשיות יותר מ-46% ממניות קופל.

קופל הייתה הנאשמת מס' 8 בכתב האישום , אולם, כאמור, החברה זוכתה בדין.

ל.ב.ו. פיננסים והשקעות בע"מ - חברה פרטית (להלן: " ל.ב.ו."). הוקמה בשנת 1989. משנת 1990 הייתה בבעלות מלאה של קופל. על כן, למעשה, ל.ב.ו. הייתה חברה בת של קופל וחברה נכדה של  ישטק תעשיות. פעילותה העסקית של ל.ב.ו. הייתה משולבת בפעילות קופל: השכרת רכב לתקופות ארוכות (על פי דו"חותיה עסקה קופל בהחכרת (ליסינג) רכב תפעולית ואילו ל.ב.ו. עסקה בהחכרת רכב  מימונית).

בתקופה הרלבנטית לכתב האישום כיהנו הורוביץ כיו"ר דירקטוריון ל.ב.ו. ושלום אלמוג כמנכ"ל.

ל.ב.ו. איננה נאשמת במשפט.

אביהו הורוביץ - איש עסקים, בעל המניות העיקרי בישטק תעשיות. אלה תפקידיו, בתקופה הרלוונטית, בקבוצת ישטק:

• ישטק תעשיות-  יו"ר דירקטוריון ומנכ"ל בין השנים 1991 ו-1995. נשיא- משנת 1994 ועד סוף שנת 1995.