תקנות השקעות משותפות בנאמנות (חישוב תשואה), התשנ"ה-1995

תקנות השקעות משותפות בנאמנות (חישוב תשואה), התשנ"ה-1995 1
בתוקף סמכותי לפי סעיפים 73(ב) ו-131 (א) לחוק השקעות משותפות בנאמנות, התשנ"ד-1994 (להלן - החוק), לפי הצעת הרשות ובאישור ועדת הכספים של הכנסת, אני מתקין תקנות אלה:
1. הגדרות (תיקון: תשנ"ט,תשס"ח)2
בתקנות אלה -
"דולר" - דולר של ארצות הברית של אמריקה;
"יום מסחר" -
(1) כהגדרתו בתקנות השקעות משותפות בנאמנות (מחירי קניה ומכירה של נכסי קרן ושווי נכסי קרן), התשנ"ה -1994 ;
"יום קובע" - יום שבו מי שמחזיק ביחידות של הקרן זכאי לקבל יחידות הטבה או תשלום, לפי העניין;
"כותרת מאפיינת" - כמשמעותה בסעיף 73 (ג 1)( 2) לחוק;
"המדד" - מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה;
"רבעון" - תקופה של שלושה חודשים המסתיימת ביום האחרון של החודשים מרס, יוני, ספטמבר ודצמבר של כל שנה;
"שנת לוח" - שנה לפי הלוח הגרגוריאני;
"שנת פרסום" - תקופה שמתקיימים בה שני אלה:
(1) היא בת שנים עשר חודשים;
(2) תחילתה באחד בחודש שקדם בשנים עשר חודשים לחודש שבו מתפרסמת התשואה או באחד בחודש שקדם בכפולה של שנים עשר חודשים לחודש שבו מתפרסמת התשואה;
"שער יציג" ליום כלשהו - שער מטבע חוץ בשקלים חדשים שפרסם בנק ישראל באותו יום, ואם לא פרסם באותו יום - השער האחרון שפרסם לפני אותו יום;
"תקופת החישוב" - התקופה שלגביה מחושבת התשואה;
"תשואה ריאלית" - התשואה בניכוי שיעור השינוי במדד בתקופת החישוב;
"תשואה דולרית" - התשואה בניכוי שיעור השינוי בדולר בתקופת החישוב;
"תשלום" - סכום בשקלים חדשים המשולם מנכסי הקרן לבעלי היחידות בעד כל יחידה המוחזקת בידיהם ביום הקובע. התוכן בעמוד זה אינו מלא, על מנת לצפות בכל התוכן עליך לבחור אחת מהאופציות הבאות: