ת"פ 25181-07-15 מדינת ישראל נ' לוי(עצור בפיקוח) ואח'

לביהמ"ש הוגשו טענות מקדמיות מטעם הנאשם, המאשימה הגישה תשובה בכתב וההגנה הגיבה לתשובה. על פי המוסכם בין הצדדים החלטת ביהמ"ש ניתנת על סמך הטיעונים בכתב בלבד.

טרם הכרעה בטענות עצמן ראוי לעמוד בתמצית על כתב האישום.

תמצית כתב האישום 

כתב האישום בעניינו של הנאשם וארבע חברות נאשמות, שלפי הנטען מצויות בשליטתו, כולל ארבעה פרקים ובהם אחד עשר אישומים, כדלקמן:

הפרק הראשון עוסק בפרויקט ארסוף ובהתקשרות של הנאשם עם חברת אלקטרה לביצוע הפרויקט. על פי הנטען באישום הראשון, במטרה להתחמק ממס פעל הנאשם להוצאת חשבוניות פיקטיביות של נאשמות 2 ו – 3, בגין ביצוע עבודות שלא בוצעו על ידן, ועל מנת שלא לשלם מס שנבע מאותן חשבוניות, פעל הנאשם לקבלת תשומות פיקטיביות מנאשמות 2 ו-4 ומחברות שהן צדדים שלישיים, הכללתן בספרים וניכוי מס התשומות הגלום בהן בנאשמות 2 ו – 3. על פי הנטען באישום השני, ביצע הנאשם עם אחרים פעולות של הלבנת הון ברכוש אסור שמקורו בעבירות הוצאת החשבוניות הפיקטיביות בנסיבות מחמירות, וזאת במטרה להסתיר ולהסוות וכן בידיעה שהרכוש אסור. על פי הנטען באישום השלישי, קיבל הנאשם במרמה את הזכות לפתוח, להפעיל ולפעול בשני חשבונות בנק על שם נאשמת 2 שבהם שלט תוך שהסתיר את מעמדו בהם. ביחס לאותם חשבונות דאג הנאשם למסירת מידע כוזב במטרה למסור דיווח לא נכון. על פי הנטען באישום הרביעי, ביצע הנאשם פעולות ברכוש אסור שמקורו בפעילות המרמתית בחשבונות הבנק בידיעה שהוא רכוש אסור.

הפרק השני עוסק בפעילות של הנאשם בנאשמת 5. על פי הנטען באישום הראשון, במטרה להתחמק ממס פעל הנאשם להוצאת חשבוניות פיקטיביות של חברות שונות, מסירתן לנאשמת 5, הכללתן בספרים וניכוי מס התשומות הגלום בהן בנאשמת 5. על פי הנטען באישום השני, ביצע הנאשם עם אחרים פעולות של הלבנת הון ברכוש אסור שמקורו בעבירות הוצאת החשבוניות הפיקטיביות בנסיבות מחמירות, וזאת במטרה להסתיר ולהסוות וכן בידיעה שהרכוש אסור.

הפרק השלישי עוסק בעבירות שונות המיוחסות לנאשם. על פי הנטען באישום הראשון, ברח הנאשם ממשמורת חוקית והפר הוראה חוקית בקשר לאי ביצוע עבודות שירות שנגזרו עליו. על פי הנטען באישום השני, פעל הנאשם כדי לשבש את חקירת הארועים נושא הפרק השני לכתב האישום וניסה להניא עד ממסירת עדות נגדו. על פי הנטען באישום השלישי, הנאשם עשה שימוש במסמכים מזויפים.

הפרק הרביעי עוסק במעורבות הנאשם בעסקי קורקינטים. על פי הנטען באישום הראשון, עסק הנאשם בהברחת קורקינטים לישראל. על פי הנטען באישום השני, פעל הנאשם במטרה להתחמק מתשלום מס על הכנסתו מחנות קורקינטים.

תמצית הטענות והתשובה להן

טענות ההגנה כוללות ארבעה ראשים: