ת"א 59409-07-15

עיינתי בבקשה לאישור ביצוע חלוקה על פי סעיף 303 לחוק החברות, תשנ"ט-1999 (להלן: "הבקשה") ואני מורה לחנ"ל ים המלח, שותפות מוגבלת (להלן: "המבקשת" או "השותפות") לפעול כדלהלן:

1. להמציא ולהודיע דבר הבקשה לרשם השותפויות, לכונס הנכסים הרשמי, לרשות ניירות ערך ולגורמים הרלבנטיים ברשות המיסים (להלן ביחד: "הרשויות") לשם קבלת תגובתן לבקשה בתוך 21 ימים מיום קבלת החומר לידן, כאשר ימי הפגרה יבואו במניין.

2. להעביר לבית המשפט העתק מפרסום הבקשה באמצעי התקשורת על פי האמור בסעיף 7 לבקשה.

3. המבקשת תפעל להעביר לבית המשפט כל הודעה או מסמך שיגיע מהרשויות, מהנאמן (כהגדרתו להלן) או מי מנושיה.

4. להמציא לבית המשפט חוות דעת כלכלית עדכנית מגורם כלכלי מוסמך וכן חוות דעת עדכנית של רואה חשבון השותפות, המפרטת התחייבויות וחובות השותפות, איתנותה הפיננסית, פירוט נושיה, סכומי החוב ומהות החוב לכל אחד מהם, פירוט שעבודים על סוגיהם, התייחסות מפורשת ליכולת הפירעון שלה בהתחשב בתזרים הנזילות הנוכחי והצפוי של השותפות, החלוקה המבוקשת והשפעתה על יכולתה לפרוע חובותיה ולקיים התחייבויותיה וחובותיה הקיימות והצפויות בהגיע מועד קיומם. עורך חוות הדעת יציין בחוות דעתו כי היא מיועדת להגשתה לבית המשפט במסגרת הדיון בבקשה.

   על חוות הדעת להיות מוגשת בשפה העברית ועל פי התקינה הישראלית. על חוות הדעת לכלול את הגורמים הבאים: הכנסות השותפות, הרווח הגולמי, הוצאות תפעול ככל שישנן, הוצאות הנהלה וכלליות, הכנסות והוצאות מימון, היחס השוטף, היחס המהיר והיחס של ההון לנכסים, מינוף פיננסי, ניתוח כלכלי של דוח תזרים מזומנים ובחינת כושר החזר חובות והלוואות של השותפות.

   חוות הדעת תוגש לבית המשפט עד ליום 17.9.2015.

5. להמציא לבית המשפט החלטת דירקטוריון החברה בדבר אחריות הדירקטורים למצגים ולחוות הדעת אשר יוצגו בפני בית משפט זה לצורך קבלת האישור המבוקש ובדבר אחריות לשאת בכל התחייבות שתהיה למבקשת בקשר לחלוקה המבוקשת.

   החלטת דירקטוריון כאמור תוגש לבית המשפט עד ליום 17.9.2015.

6. להמציא לבית המשפט תגובת הנאמן, מזרחי טפחות חברה לנאמנות בע"מ (להלן: "הנאמן"), לבקשה וביחס לעמידת חלוקה כאמור בהוראות תקנות השותפות, עד ליום 17.9.2015.