מ.י. פרקליטות מחוז ת"א-מיסוי וכלכלה נ' גבעוני ואח'

גזר דין

עניינה של הפרשה נושא תיק זה הוא במהלך בזק שביצעו הנאשמים, במהלכו השתלטו על לא פחות משמונה חברות ציבוריות בתוך מספר חודשים. את מסע הרכישות ביצעה הקבוצה בעזרת מינוף מאוד משמעותי באמצעות אשראי בנקאי. כאשר הגיעה השעה לפדות את ההלוואות שניטלו לצורך ההשתלטות על החברות ציבוריות, נעשה שימוש בכספן של החברות הציבוריות.

בראשית טיעוניה לעונש ציינה המאשימה כי גם במעמד גזירת העונש, אין מדובר בפרשה רגילה, שכן הנאשמים אינם עשויים מקשה אחת. עומדים כעת בפני המשפט מפכ"ל משטרה לשעבר (פלד), מי שהורשע בעבר וריצה כבר תקופת מאסר לא מבוטלת (יגרמן) ושני אנשי עסקים שאיבדו בעקבות הפרשה את כל עולמם (גבעוני והבי). כל אחד מהנאשמים הורשע בעבירות שונות ולכל אחד היה חלק אחר במסכת העבירות שבוצעו במסגרת הפרשה כולה.

מעבר לנדרש לצורך גזר הדין, אין בכוונתי לעבור על עיקרי האישום ועל עיקרי הכרעת הדין, מדובר בכתב אישום שנפרש על פני 36 עמודים, שהובא במלואו במסגרת הכרעת הדין, שארכה 512 עמודים. הכרעת הדין היא ארוכה ומפורטת ואין בכוונתי לחזור ולפרוש את השתלשלות העניינים בפרוטרוט כאן, אלא להסתפק בתזכורת קצרה של עיקרי האישום והעבירות בהן הורשעו הנאשמים בסופו של יום.

כאמור בהכרעת הדין, שפורסמה ביום 26.12.2012, במחצית השנייה של שנת 2000 יזם נאשם 3, טל יגרמן (להלן: "יגרמן") מהלך עסקי, במסגרתו רכשה, החל מחודש יולי 2000 ועד אוגוסט 2001, קבוצת משקיעים, בראשותם של נאשם 4, רפאל פלד ונאשם 1, אריה גבעוני (להלן: "פלד" ו-"גבעוני" בהתאמה), אליהם הצטרף בהמשך נאשם 2, דוד הבי (להלן: "הבי"), את השליטה בשורת חברות ציבוריות (להלן: "הקבוצה").

הקבוצה כוללת את החברות קרן פלד השקעות בע"מ )להלן: "קרן פלד"), חייל אחזקות (1965) בע"מ (להלן: "חייל"), פויכטונגר השקעות 1984 בע"מ (להלן: "פויכטונגר השקעות"), יסקל החזקות בע"מ (להלן: "יסכל"), משב תעשיות קירור בע"מ (להלן: "משב"), פויכטונגר תעשיות בע"מ (להלן: "פויכטונגר תעשיות"), אפקון אלקטרו מכניקה בע"מ ו-אפקון בקרה ואוטומציה בע"מ.

לכתב האישום (ולהכרעת הדין) צורף תרשים החברות הרלוונטיות לפרשה. לשם הנוחות, מצורף אותו תרשים גם לגזר הדין.

רפי פלדאריה גבעונימשפ' מיטרני

דוד הבי

3.2%3.2%12.77%50%50%75%25%יוסף הבי (ז"ל)דוד הביאפרים בדיאןאריה גבעוני24.4%1.6%יעקב חי

מיאבבסט-ביתדן גולדשטייןנתי פריד0%9.7%פורמולה ויז'ןפורמולה0.96%15.65%מאיר חןיסקל14.73%24.99%42.1%3.5%פויכטונגרהשקעות67.1%אבי טטרואשויליחיילקרן פלד

אחזקות של חברותאחזקות של אנשים פרטייםמשב הנדסת קרור(חברה בת)מקרא:100%ב.נ.י.ב.אשר פויכטונגר דרוםפויכטונגר תעשיות אשדודא.פ.ד. מקרקעי מרכז72.3%81.3%0.3%0.55%אפקון אלקטרו מכניקהאפקון בקרה ואוטומציה19.99%5.04%3%5.67%עזי פויכטונגרפויכטונגרתעשיותחברות בנות7.1%24.99%11.8%אפקון תעשיות אופקים (חברה בת)35.16%35.16%משב19.4%3.1%גד גולדשטיין

אפקון התקנות ושירותים

חברה ציבורית

הליך הרכישה

בהכרעת הדין סקרתי בתמצות את הליך רכישת החברות בקבוצה על ידי גבעוני, הבי ופלד. מחומר הראיות ומן העדויות שנשמעו בתיק עולה תמונה סבוכה של מערכת עסקאות מורכבת וממונפת, אשר כללה שימוש במשאבים של חברה אחת, לרכישת מניות בחברה שנייה, על-ידי חברה שלישית; החזקות צולבות; שעבוד של אותם נכסים לטובת הלוואות שונות; הענקת אופציות רכישה, אשר יצרו חוסר ודאות בדבר אחזקות החברות ונכסיהן; ועוד.

תחילת המהלך היה ביולי 2000, ברכישת השליטה בחברה הציבורית ז'ק מיטרני, ששמה שׁוּנה בהמשך לקרן פלד. בעיסקה זו רכשו פלד וגבעוני החזקות בקרן פלד; בדצמבר 2000 רכשה קרן פלד את החברה הציבורית חייל; במאי 2001 נחתם הסכם לרכישת החברה הציבורית משב על-ידי החברות הפרטיות מיאב חברה לבנין בע"מ (חברה בשליטתו של גבעוני; להלן: "מיאב"), ובסט בית חברה לבניין בע"מ (חברה בשליטתו של הבי; להלן: "בסט בית"). רכישה זו בוצעה בעיקרה באמצעות מימון בנקאי.

במקור, ההלוואה הבנקאית נועדה להוות מימון ביניים, עד שמשב תחלק דיבידנד לבעלי מניותיה, לרבות מיאב ובסט-בית. הכוונה הייתה כי מיאב ובסט-בית תפרענה את ההלוואה מכספי הדיבידנד, מהלך מקובל בעסקאות רכישה ממונפות. אולם, ביוזמת יגרמן – שרצה להימנע מחלוקת דיבידנד לציבור, הוחלט לפעול בדרך אחרת. לפי תוכנית חלופית זו, אמורה הייתה להתבצע עיסקה, שבמסגרתה תרכוש משב את פעילותן העסקית של מיאב ובסט-בית, כאשר כספי התמורה שישולמו להן ישמשו אותן לתשלום חובן לבנק.

לצורך הבטחת ההלוואה נדרשו גבעוני והאחים הבי, בין היתר, לתת ערבויות אישיות, להבטחת כל סכום אשראי העולה על 23 מיליון ש"ח וכן כתב ערבות מתמדת מוגבלת בסכום וצמודה למטבע חוץ. 10 מיליון ש"ח נוספים שנדרשו לצורך מימון עסקת רכישת משב גויסו מבנק קונטיננטל, ו-5 מיליון ש"ח מבנק לאומי.

זמן קצר לאחר השלמת רכישת משב, נרקמה העיסקה לרכישת החברות הציבוריות פויכטונגר תעשיות ופויכטונגר השקעות. הואיל ופויכטונגר תעשיות הוּצעה כעיסקת חבילה עם פויכטונגר השקעות (שכן מכירת פויכטונגר תעשיות הותנתה ברכישת פויכטונגר השקעות), הוחלט כי חייל תרכוש את פויכטונגר השקעות. אלא שלחייל לא היו האמצעים לממן את הרכישה בכוחות עצמה והנטל נפל כולו על משב.