אינדקס עורכי דין | פסיקה | המגזין | חקיקה | כתבי טענות | טפסים | TV | משאלים | שירותים משפטיים | פורום עורכי דין נגישות
חיפוש עורכי דין
מיקומך באתר: עמוד ראשי >> חיפוש פסקי-דין >> ת"פ 8831-11-12 מדינת ישראל נ' אביעד שמואל ואח'

ת"פ 8831-11-12 מדינת ישראל נ' אביעד שמואל ואח'

תאריך פרסום : 14/08/2015 | גרסת הדפסה
ת"פ
בית המשפט המחוזי חיפה
8831-11-12
15/07/2015
בפני השופט:
סג''נ יצחק כהן

- נגד -
המאשימה:
מדינת ישראל
עו"ד צחי נמירובסקי
הנאשם:
אביעד שמואל
עו"ד מנחם רובינשטיין
גזר דין

 

 

א. כתב האישום

 

1.לאחר שמיעת כ- 70 עדים, ולמעשה לקראת סיום פרשת התביעה, הגיעו הצדדים להסדר טיעון. במסגרת הסדר הטיעון הוגש נגד הנאשם כתב אישום מתוקן, והנאשם הודה בעובדות ובעבירות המפורטות בו.

 

 

2.כתב האישום המתוקן מונה שני אישומים, ולהלן אסקור אותם בקיצור:

 

(א)האישום הראשון:

 

באישום הראשון נטען, כי במהלך השנים 2009 עד 2011, עסק הנאשם במתן הלוואות ובניכיון שיקים. נטען, כי בגין ההלוואות שנתן, גבה הנאשם ריבית בשיעורים שבין 2% ל- 8%, ובגין ניכיון השיקים גבה ריבית בשיעורים שבין 2% ל- 10%. נטען, כי בשנים אלה השתמש הנאשם במרמה עורמה ותחבולה על מנת להעלים את עיסוקו והכנסותיו מפקיד השומה, וזאת כדי להתחמק מתשלום מס. על פי כתב האישום, בשלוש השנים אליהן מתייחס כתב האישום, מחזור עסקאותיו של הנאשם הסתכם בסכום כולל של 5.8 מיליון ₪.

 

באישום הראשון מואשם אפוא הנאשם בביצוע עבירות של שימוש במרמה, עורמה ותחבולה, כדי להתחמק מתשלום מס, עבירה לפי סעיף 220(5) לפקודת מס הכנסה [נוסח חדש], תשכ"א – 1961.

 

 

(ב)האישום השני:

 

באישום השני נטען, כי בין השנים 2006 ועד 2011 עסק הנאשם בניכיון שיקים, ובשנים אלה סכום השיקים שניכה תמורת עמלה, לא פחת מ- 3 מיליון ₪. נטען, כי לצורך העיסוק בניכיון שיקים היה על הנאשם להירשם במשרד האוצר אצל "רשם נותני שירותי מטבע". ואולם, בתקופה האמורה הנאשם לא נרשם כדין אצל הרשם, ולא דיווח לרשות לאיסור הלבנת הון כנדרש על פי איסור הלבנת הון, תש"ס – 2000. בנוסף נטען, כי הנאשם לא קיים את הוראות חוק איסור הלבנת הון, ולא דרש ממקבלי השירות ממנו את הפרטים שהחוק מחייב לקבל.

התוכן בעמוד זה אינו מלא, על מנת לצפות בכל התוכן עליך לבחור אחת מהאופציות הבאות: הורד קובץ לרכישה הזדהה

בעלי דין המבקשים הסרת המסמך מהמאגר באמצעות פניית הסרה בעמוד יצירת הקשר באתר. על הבקשה לכלול את שם הצדדים להליך, מספרו וקישור למסמך. כמו כן, יציין בעל הדין בבקשתו את סיבת ההסרה. יובהר כי פסקי הדין וההחלטות באתר פסק דין מפורסמים כדין ובאישור הנהלת בתי המשפט. בעלי דין אמנם רשאים לבקש את הסרת המסמך, אולם במצב בו אין צו האוסר את הפרסום, ההחלטה להסירו נתונה לשיקול דעת המערכת
הודעה Disclaimer

באתר זה הושקעו מאמצים רבים להעביר בדרך המהירה הנאה והטובה ביותר חומר ומידע חיוני. עם זאת, על המשתמשים והגולשים לעיין במקור עצמו ולא להסתפק בחומר המופיע באתר המהווה מראה דרך וכיוון ואינו מתיימר להחליף את המקור כמו גם שאינו בא במקום יעוץ מקצועי.

האתר מייעץ לכל משתמש לקבל לפני כל פעולה או החלטה יעוץ משפטי מבעל מקצוע. האתר אינו אחראי לדיוק ולנכונות החומר המופיע באתר. החומר המקורי נחשף בתהליך ההמרה לעיוותים מסויימים ועד להעלתו לאתר עלולים ליפול אי דיוקים ולכן אין האתר אחראי לשום פעולה שתעשה לאחר השימוש בו. האתר אינו אחראי לשום פרסום או לאמיתות פרטים של כל אדם, תאגיד או גוף המופיע באתר.



שאל את המשפטן
יעוץ אישי שלח את שאלתך ועורך דין יחזור אליך
* *   
   *
קוד אבטחה
הקש קוד אבטחה*
 

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

כל הזכויות שמורות לפסקדין - אתר המשפט הישראלי
הוקם ע"י מערכות מודרניות בע"מ