אינדקס עורכי דין | פסיקה | המגזין | חקיקה | כתבי טענות | טפסים | TV | משאלים | שירותים משפטיים | פורום עורכי דין נגישות
חיפוש עורכי דין
מיקומך באתר: עמוד ראשי >> חיפוש פסקי-דין >> ת"פ 28091-09-11 פרקליטות המדינה, מחלקה כלכלית נ' מזרחי ואח'

ת"פ 28091-09-11 פרקליטות המדינה, מחלקה כלכלית נ' מזרחי ואח'

תאריך פרסום : 11/08/2016 | גרסת הדפסה
ת"פ
בית משפט השלום ראשון לציון
28091-09-11
17/07/2016
בפני השופטת:
מיכל עמית - אניסמן

- נגד -
מאשימה:
פרקליטות המדינה- מחלקה כלכלית
עו"ד עמי כהן
עו"ד שרון בכר כהן
נאשמים:
1. מ.מ אמ.ווי.אמ קום בע"מ
2. ג.ג.ש– ניתן פסק דין

עו"ד כפיר ממון
גזר דין

 

 

רקע

1.הנאשמים הורשעו לאחר ניהול הוכחות בעבירות כדלקמן:

עבירה של סיוע לארגון או עריכת משחקים אסורים, הגרלות והימורים לפי סעיף 225 בצירוף סעיף 31 וסעיף 29(ב) לחוק העונשין, התשל"ז-1977 (להלן: "חוק העונשין");

עבירה של עשיית פעולה ברכוש אסור לפי סעיף 4 לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס - 2000 (להלן: "חוק איסור הלבנת הון") בצירוף סעיף 29(ב) לחוק העונשין;

עבירה של שימוש במרמה ותחבולה במטרה להתחמק מתשלום מס לפי סעיף 117(ב)(8) לחוק מס ערך מוסף בצירוף סעיף 29(ב) לחוק העונשין;

עבירה של מסירת ידיעה כוזבת או מסירת דו"ח או מסמך אחר הכוללים ידיעה כאמור לפי סעיף 117(ב)(1) לחוק מס ערך מוסף בצירוף סעיף 29(ב) לחוק העונשין.

2.לפי עובדות כתב האישום וממצאי הכרעת הדין, בתקופה שבין חודש ינואר 2007 ועד לחודש יוני 2010 (להלן- "התקופה הרלוונטית") עסקו הנאשמים בשיווק ומכירה של כרטיסים מסוג "פרי פייד" משלושה סוגים אשר שימשו אמצעי תשלום באתרי אינטרנט שונים. הנאשמים שיווקו סוגי כרטיסים: האחד, כרטיס ואליו כארד, שיועד לביצוע תשלומים באתר של חברת ויקטור צ'נדלר, והשני, כרטיס קאש כארד שיועד לביצוע תשלומים באתר של חברת סטן ג'יימס, שהינם אתרי הימורים באינטרנט, אשר בתקופה הרלוונטית איפשרו לגולשים מישראל לשחק משחקים אסורים כהגדרתם בחוק העונשין, לרבות משחקי רולטה, בלאק ג'ק ופוקר.

בתקופה הרלוונטית לאישום הנפיקו הנאשמים מאות אלפי כרטיסים מסוג ואליו כארד וקאש כארד אשר סך ערכם הנקוב היה לא פחות מ-15 מיליון דולר ו- 150 מיליון ₪. הנאשם 1 (להלן: "הנאשם") הוא שהקים את הנאשמת 2 (להלן: "הנאשמת") בשנת 2007, אשר שימשה מסגרת תאגידית לעיסוק בשיווק ומכירה כאמור. הנאשם התקשר עם החברות בחו"ל באמצעות נציגן בארץ וחתם עימם על הסכמים להסדרת הפעילות המשותפת כמתואר לעיל. הנאשם היה מנהלה בפועל של הנאשמת, והוא שניהל את התנהלותה הפיננסית.

הכרטיסים אותם הנפיקו הנאשמים נמכרו באמצעות בתי עסק שונים למהמרים בישראל ותמורת המכירה עמדה לכל הפחות על סך של 4 מיליון ₪ ו- 10 מיליון דולר (להלן- "הרכוש האסור"). הנאשמים גבו עמלה בשיעור של 7% עד 10% מתמורת מכירת הכרטיסים והיתרה הועברה אל החברות הזרות בחו"ל: סך של 410,000 דולר לפחות הועברו על ידי הנאשמים לחשבונות בנק של החברות הזרות בחו"ל, סך של 500,000 דולר לפחות נמסרו על ידי הנאשמים במזומן לשליחים מטעם חברת ויקטור צ'נדלר, סכום נוסף שאינו פוחת מ- 8,969,000 דולר העבירו הנאשמים לידי חברת ויקטור צ'נדלר וסכום שאינו פוחת מ- 1,166,000 דולר העבירו הנאשמים לידי חברת סטן ג'יימס.

הנאשמים היו חייבים בדיווח אודות הכנסותיהם מגביית העמלות מתוך תמורת מכירת הכרטיסים, אלא שבתקופות הדיווח כמפורט בהכרעת הדין דיווחו הנאשמים אודות הכנסות נמוכות מהכנסותיהם בפועל, ובכך פעלו במרמה ובתחבולה במטרה להתחמק מתשלום מס ומסרו ידיעות כזבות.

 

ראיות לעונש

 

3.המאשימה לא הביאה ראיות מטעמה לעונש.

 

4. ואלה הראיות לעונש שהובאו מטעם הנאשמים:

 

התוכן בעמוד זה אינו מלא, על מנת לצפות בכל התוכן עליך לבחור אחת מהאופציות הבאות: הורד קובץ לרכישה הזדהה

בעלי דין המבקשים הסרת המסמך מהמאגר באמצעות פניית הסרה בעמוד יצירת הקשר באתר. על הבקשה לכלול את שם הצדדים להליך, מספרו וקישור למסמך. כמו כן, יציין בעל הדין בבקשתו את סיבת ההסרה. יובהר כי פסקי הדין וההחלטות באתר פסק דין מפורסמים כדין ובאישור הנהלת בתי המשפט. בעלי דין אמנם רשאים לבקש את הסרת המסמך, אולם במצב בו אין צו האוסר את הפרסום, ההחלטה להסירו נתונה לשיקול דעת המערכת
הודעה Disclaimer

באתר זה הושקעו מאמצים רבים להעביר בדרך המהירה הנאה והטובה ביותר חומר ומידע חיוני. עם זאת, על המשתמשים והגולשים לעיין במקור עצמו ולא להסתפק בחומר המופיע באתר המהווה מראה דרך וכיוון ואינו מתיימר להחליף את המקור כמו גם שאינו בא במקום יעוץ מקצועי.

האתר מייעץ לכל משתמש לקבל לפני כל פעולה או החלטה יעוץ משפטי מבעל מקצוע. האתר אינו אחראי לדיוק ולנכונות החומר המופיע באתר. החומר המקורי נחשף בתהליך ההמרה לעיוותים מסויימים ועד להעלתו לאתר עלולים ליפול אי דיוקים ולכן אין האתר אחראי לשום פעולה שתעשה לאחר השימוש בו. האתר אינו אחראי לשום פרסום או לאמיתות פרטים של כל אדם, תאגיד או גוף המופיע באתר.



שאל את המשפטן
יעוץ אישי שלח את שאלתך ועורך דין יחזור אליך
* *   
   *
קוד אבטחה
הקש קוד אבטחה*
 

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

כל הזכויות שמורות לפסקדין - אתר המשפט הישראלי
הוקם ע"י מערכות מודרניות בע"מ