אינדקס עורכי דין | פסיקה | המגזין | חקיקה | כתבי טענות | טפסים | TV | משאלים | שירותים משפטיים | פורום עורכי דין נגישות
חיפוש עורכי דין
מיקומך באתר: עמוד ראשי >> חיפוש פסקי-דין >> גז"ד בהתאם להסדר טיעון נגד חברות שעסקו בענף הדלק בגין הלבנת הון, חשבוניות מס פיקטיביות ועוד

גז"ד בהתאם להסדר טיעון נגד חברות שעסקו בענף הדלק בגין הלבנת הון, חשבוניות מס פיקטיביות ועוד

תאריך פרסום : 15/02/2015 | גרסת הדפסה
ת"פ
בית המשפט המחוזי מרכז-לוד
27597-06-11
15/02/2015
בפני השופטת:
זהבה בוסתן

- נגד -
המאשימה:
מדינת ישראל
עו"ד באמצעות המחלקה המשפטית לתיקים מיוחדים –מע"מ
הנאשמים:
1. ברק גאון
2. דוד גאון
3. בר גאון אנרגיה (2003) בע"מ

גזר דין

 

 

הנאשמים 1 ו-2 הם אב (הנאשם 2) ובנו (הנאשם 1) (יחדיו "הנאשמים"). הנאשמות 3 ו-4 הן חברות פרטיות מוגבלות במניות בבעלות הנאשמים (להלן : "החברות").

 

כנגד הנאשמים, החברות ו-3 אחרים (שימי גולן, רם גאון ורובי אילנה בע"מ), הוגש כתב אישום שכלל 20 אישומים שקובצו בחמישה פרקים. 16 אישומים מתוכם יוחסו לנאשם 1, חלקם יחד עם מי מהחברות. חמישה מבין האישומים שיוחסו לנאשם 1 יוחסו גם לנאשם 2 (להלן: "כתב האישום המקורי").

 

במהלך שמיעת הראיות הסתיים עניינם של האחרים בעקבות הסדרי טעון שכללו תיקון כתב האישום בעניינם, ודינם כבר נגזר.

 

הנאשמים והחברות הגיעו אף הם להסדר טעון שכלל את תיקון כתב האישום והסכמה לעניין העונש. כתב האישום המתוקן מכיל אף הוא חמישה פרקים ובהם 14 אישומים שכולם מיוחסים לנאשם 1. חלק מהאישומים מיוחסים גם לחברות. לנאשם 2 מיוחס אישום אחד בלבד.

על פי כתב האישום המתוקן, בין השנים 2008-2010 (להלן: "התקופה הרלוונטית"), עסקו הנאשמים והחברות בענף הדלק. במסגרת זו, הם פעלו לביצועה של תוכנית עבריינית, במסגרתה גרפו לכיסם סכומי עתק שלא כדין.

 

הנאשם 1, שימש כמנהל החברות והיה הרוח החיה ומתווה הפעילות העבריינית, אותה ביצע במסגרת החברות. הנאשם 1 ניווט ו/או השתמש בכספי החברות האחת לצורכי השניה כך שבפועל התנהלו החברות על ידי נאשם 1 במסגרת כספית אחת.

 

שימי גולן (הנאשם 3 בכתב האישום המקורי) היה רשום כעוסק מורשה הנושא שם "קבוצת גולן" (להלן: "קבוצת גולן") ופעל בהנחיית נאשם 1 וביחד עימו, לביצוע העבירות.

 

חלק מהעבירות בהן הורשעו הנאשמים והחברות בוצעו בנסיבות מחמירות וזאת בהתחשב במרמה ובשיטתיות בה נקטו הנאשמים, בריבוין, ובסכומי המס הגבוהים שמתשלומם התחמקו בביצוע העבירות.

 

בעקבות הודאת הנאשמים בעובדות כתב האישום המתוקן הורשע הנאשם 1 בעבירות של קבלת דבר במרמה ואיומים לפי חוק העונשין, עבירות על חוק הלבנת הון, עבירה על חוק התכנון והבניה, עבירות על חוק מע"מ ובכלל זה עבירות של הוצאת חשבוניות פיקטיביות ועבירות על פקודת מס הכנסה. החברות הורשעו ביחד עם הנאשם 1 בחלק מהאישומים. הנאשם 2 הורשע באישום אחד בלבד בעבירה על סעיף 4 לחוק איסור הלבנת הון.

 

התוכן בעמוד זה אינו מלא, על מנת לצפות בכל התוכן עליך לבחור אחת מהאופציות הבאות: הורד קובץ לרכישה הזדהה

בעלי דין המבקשים הסרת המסמך מהמאגר באמצעות פניית הסרה בעמוד יצירת הקשר באתר. על הבקשה לכלול את שם הצדדים להליך, מספרו וקישור למסמך. כמו כן, יציין בעל הדין בבקשתו את סיבת ההסרה. יובהר כי פסקי הדין וההחלטות באתר פסק דין מפורסמים כדין ובאישור הנהלת בתי המשפט. בעלי דין אמנם רשאים לבקש את הסרת המסמך, אולם במצב בו אין צו האוסר את הפרסום, ההחלטה להסירו נתונה לשיקול דעת המערכת
הודעה Disclaimer

באתר זה הושקעו מאמצים רבים להעביר בדרך המהירה הנאה והטובה ביותר חומר ומידע חיוני. עם זאת, על המשתמשים והגולשים לעיין במקור עצמו ולא להסתפק בחומר המופיע באתר המהווה מראה דרך וכיוון ואינו מתיימר להחליף את המקור כמו גם שאינו בא במקום יעוץ מקצועי.

האתר מייעץ לכל משתמש לקבל לפני כל פעולה או החלטה יעוץ משפטי מבעל מקצוע. האתר אינו אחראי לדיוק ולנכונות החומר המופיע באתר. החומר המקורי נחשף בתהליך ההמרה לעיוותים מסויימים ועד להעלתו לאתר עלולים ליפול אי דיוקים ולכן אין האתר אחראי לשום פעולה שתעשה לאחר השימוש בו. האתר אינו אחראי לשום פרסום או לאמיתות פרטים של כל אדם, תאגיד או גוף המופיע באתר.



שאל את המשפטן
יעוץ אישי שלח את שאלתך ועורך דין יחזור אליך
* *   
   *
 

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

כל הזכויות שמורות לפסקדין - אתר המשפט הישראלי
הוקם ע"י מערכות מודרניות בע"מ