אינדקס עורכי דין | פסיקה | המגזין | חקיקה | כתבי טענות | טפסים | TV | משאלים | שירותים משפטיים | פורום עורכי דין נגישות
חיפוש עורכי דין
מיקומך באתר: עמוד ראשי >> חיפוש פסקי-דין >> גזר דין לרוסלן פרנקל אשר הורשע במסגרת הסדר טיעון בעבירות מרמה והונאה

גזר דין לרוסלן פרנקל אשר הורשע במסגרת הסדר טיעון בעבירות מרמה והונאה

תאריך פרסום : 10/03/2014 | גרסת הדפסה
ת"פ
בית המשפט המחוזי תל אביב - יפו
46849-03-13
09/03/2014
בפני השופט:
ג'ורג' קרא סגן הנשיאה

- נגד -
התובע:
מדינת ישראל
עו"ד צווטקוב
הנתבע:
רוסלן פרנקל (אסיר)
עו"ד ערן זלר
גזר דין

1.      הנאשם (להלן: "הנאשם" או "הנאשם 1") הורשע על פי הודאתו ובמסגרת הסדר טיעון בעבירות שיוחסו לו בכתב האישום המתוקן בשלישית מיום 24.10.13 (להלן: "כתב האישום המתוקן"), ואלה הן:

אישום ראשון - קשירת קשר לביצוע פשע, עבירה לפי סעיף 499(א)(1) לחוק העונשין, התשל"ז-1977 (להלן: "החוק"); קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, עבירה לפי סעיף 415 לחוק (76 עבירות ).

אישום שני - הוצאת חשבונית כוזבת במטרה להתחמק מתשלום מס בנסיבות מחמירות לפי סע' 117(ב)(3) יחד עם סע' 117(ב2) לחוק מס ערך מוסף, התשל"ו - 1975 (להלן: "חוק המע"מ") (ריבוי עבירות); ניכוי מס תשומות בלי שיש לכך מסמך כאמור בסע' 38 במטרה להתחמק מתשלום מס בנסיבות מחמירות לפי סע' 117(ב)(5) יחד עם סע' 117(ב2) לחוק המע"מ (ריבוי עבירות); הכין וניהל פנקסי חשבוניות כוזבים במטרה להתחמק מתשלום מס בנסיבות מחמירות לפי סע' 117(ב)(6) יחד עם סע' 117(ב2) לחוק המע"מ; עשיית פעולה ברכוש אסור, עבירה לפי סע' 3(א) לחוק איסור הלבנת הון, תש"ס-2000 (להלן: "חוק איסור הלבנת הון"); עשיית פעולה ברכוש בידיעה שהוא רכוש אסור, עבירה לפי סע' 4 לחוק איסור הלבנת הון;

כללי

עובדותיו של כתב האישום המתוקן מתארות מסכת מרמה במרכזה עמד הנאשם ואותה ביצע יחד עם אמו, הנאשמת 2 (להלן: "הנאשמת 2" או "הנאשמת") ואחיו, הנאשם 3 (להלן: "הנאשמים"). דינם של הנאשמת 2  והנאשם 3 נגזר במסגרת הסדרי טיעון "סגורים" ל- 38 חודשי מאסר ופיצוי בסך 110,000 ש"ח ול- 20 חודשי מאסר ופיצוי בסך 8,000 ש"ח, בהתאמה.

האישום הראשון

2.      על פי כתב האישום המתוקן קשרו הנאשמים קשר לרמות ולהונות את מנהל רשות המיסים ולהונות פועלים שביצעו עבורם עבודות סבלות שונות כאשר הפועלים נשכרו לעבודתם באמצעות מערך חברות שהיה בשליטת הנאשמים. במסגרת מעשי המרמה הנ"ל קיבלו הנאשמים סכומי כסף ניכרים על חשבון הקופה הציבורית ועל חשבון עובדים קשי יום שלא שולם להם שכרם.

3.      הנאשמים פעלו במבנה היררכי בראשו עמד הנאשם 1, המרצה עונש מאסר ממושך. לצורך הוצאת התוכנית העבריינית מן הכוח אל הפועל, עמד הנאשם 1, מתוך כותלי הכלא, בקשר טלפוני רצוף עם הנאשמת ועם אנשים אחרים, אותם הפעילו הנאשמים לשם הגשמת העבירות.

4.      הנאשמת קיבלה הנחיות שניתנו לה על ידי הנאשם 1 לצורך הגשמת תכנית הקשר ומעת לעת אף שימשה כנהגת במערך החברות (להלן: "מערך החברות" או "חברות הקש" או "החברות"). כחלק מהתוכנית העבריינית השתמשה הנאשמת, בהנחייתו של הנאשם 1, באנשים נוספים לרבות בבנה, נאשם 3, שידע על הפעילות העבריינית ושיתף עמה פעולה בכך שסייע להגשמתה על דרך של פתיחת "חברות קש" על שמו ועל שמם של אחרים ששימשו כ"אנשי קש" והסתירו בכך את חלקם וזהותם של הנאשמים כמי שעומדים מאחורי אותן חברות.

5.      הנאשמים ביצעו את העבירות לרוב בצוותא, כאשר הנאשם 1 הוא הרוח החיה, הדומיננטי, ומתווה הרעיונות ודרכי הפעולה להגשמתם, והנאשמת 2 פועלת לפי הנחיותיו לקידום הגשמת המרמה. הנאשם 3 היה מודע לקונסטרוקציית המרמה, החל משלב מסוים.

6.      כחלק מתכניתם העבריינית השתמשו הנאשמים 1 ו-2 באנשים נוספים, לרבות בנאשם 3, ששיתף עימם פעולה. הנאשם 1 והנאשמת 2 שלטו במספר חברות ששימשו אותם לשם הגשמת התוכנית העבריינית, שחלקן נרשמו על שמו של הנאשם 3 ועל שמם של אנשים אחרים, שהיו אנשי קש בלבד.

7.      ביום 7.4.09 הקימו הנאשם 1 והנאשמת 2, חברה שנקראת "סבלים חברת לוגיסטיקה והובלות בע"מ" (להלן: "חברת סבלים"). החברה לא התאגדה מתוך מטרה להונות פועלים ורק לאחר הקמתה התגבשה אצל הנאשם 1 התוכנית הפלילית להונות פועלים ולקבל במרמה את עבודתם. לשם כך קידם מתוך בית הסוהר את פתיחת חברות הקש הקבלניות והנאשמת 2 הצטרפה לקשר.

8.      הפועלים גויסו לעבודה בהנחיית הנאשם 1, בסיוע הנאשמת ובידיעת נאשם 3, וזאת תחת מסווה פעילות של מערך החברות שהוקם. אנשי הקש, שנרשמו כך על פי הנחיותיו של הנאשם 1 וגויסו לשם כך לרוב על ידי הנאשם 1 בסיוע הנאשם 3, היו על פי רוב חסרי הבנה עסקית וחלקם ללא כתובות קבועות בישראל.

9.      בקיץ 2012 הורה הנאשם 1 כי חברת ב.א סיירת סבלים תתפקד מעתה כחברה העיקרית, במקומה של "חברת סבלים", משום שאותה עת התרבו התלונות נגד חברת סבלים והחברות הקבלניות והוא ביקש להמשיך ולפעול באותו מתווה פעולה דרך חברות אחרות שלא היו קיימות נגדן תלונות רבות.

10.  הנאשם 1 נהג להתקשר לאנשי הקש מבית הסוהר או שתיאם עם שני הנאשמים האחרים את הפעולות הנחוצות בחברות הקבלניות והם העבירו את ההוראות לאנשי הקש.

11.  הנאשם 1 נהג להתקשר ישירות מבית הסוהר לעובדי החברות ולתת להם הוראות.

12.  החברות הקבלניות הוצגו על ידי הנאשמים כחברות עצמאיות אף כי נשלטו על ידם.

13.  תכנית המרמה שרקמו הנאשם 1 והנאשמת 2, ואשר משלב מסוים היה הנאשם 3 מודע לה, היתה לגייס עובדים ארעיים לעבודות הובלה וניקיון וכי בעוד שחברת סבלים תגבה את הסכומים המגיעים לה מהלקוחות, עבור עבודת הפועלים, היא תימנע מהעברת התשלומים לשכר העבודה לחברות הקבלניות או שתעביר רק חלק קטן משכר העבודה.

14.  הפועלים גויסו באמצעות הצעות עבודה שפורסמו בעיתונות ובאתרי אינטרנט ברוסית ועבדו בעבודות סבלות שונות או בהסעת פועלים לביצוע עבודות סבלות. שכרם של הפועלים אמור היה להיות משולם על ידי מערך החברות שהעסיקם. בפועל, חברות אלה גבו כספים עבור עבודת הפועלים, אך לא העבירו אותם לפועלים.

התוכן בעמוד זה אינו מלא, על מנת לצפות בכל התוכן עליך לבחור אחת מהאופציות הבאות: הורד קובץ לרכישה הזדהה

בעלי דין המבקשים הסרת המסמך מהמאגר באמצעות פניית הסרה בעמוד יצירת הקשר באתר. על הבקשה לכלול את שם הצדדים להליך, מספרו וקישור למסמך. כמו כן, יציין בעל הדין בבקשתו את סיבת ההסרה. יובהר כי פסקי הדין וההחלטות באתר פסק דין מפורסמים כדין ובאישור הנהלת בתי המשפט. בעלי דין אמנם רשאים לבקש את הסרת המסמך, אולם במצב בו אין צו האוסר את הפרסום, ההחלטה להסירו נתונה לשיקול דעת המערכת
הודעה Disclaimer

באתר זה הושקעו מאמצים רבים להעביר בדרך המהירה הנאה והטובה ביותר חומר ומידע חיוני. עם זאת, על המשתמשים והגולשים לעיין במקור עצמו ולא להסתפק בחומר המופיע באתר המהווה מראה דרך וכיוון ואינו מתיימר להחליף את המקור כמו גם שאינו בא במקום יעוץ מקצועי.

האתר מייעץ לכל משתמש לקבל לפני כל פעולה או החלטה יעוץ משפטי מבעל מקצוע. האתר אינו אחראי לדיוק ולנכונות החומר המופיע באתר. החומר המקורי נחשף בתהליך ההמרה לעיוותים מסויימים ועד להעלתו לאתר עלולים ליפול אי דיוקים ולכן אין האתר אחראי לשום פעולה שתעשה לאחר השימוש בו. האתר אינו אחראי לשום פרסום או לאמיתות פרטים של כל אדם, תאגיד או גוף המופיע באתר.



שאל את המשפטן
יעוץ אישי שלח את שאלתך ועורך דין יחזור אליך
* *   
   *
קוד אבטחה
הקש קוד אבטחה*
 

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

צור
קשר

כל הזכויות שמורות לפסקדין - אתר המשפט הישראלי
הוקם ע"י מערכות מודרניות בע"מ